化肥市场化 风雨欲来
贵州中化化肥
化肥产品作为直接面向农业使用的化工产品，在产业链条上是一个特别的环节，其市场也具有一定的特殊性。为了保证农业持续、稳定地发展，国家长期以来支持化肥工业的发展，并出台了许多有别于其它化工产品的优惠政策，使化肥企业在生产、销售方面都得到切实的实惠。然而，随着化肥行业产能过剩，且国内外经济发展一体化，化肥这个商品的特殊性逐渐退去，近几年来，国家对化肥行业的运输、电价、天然气价格等政策也在逐步向普通商品靠拢。化肥优惠政策面临全面取消，市场之手将逐步取代政策支持来推进化肥行业的发展。
随着市场化进程的加速，化肥优惠政策也随之变化。近年来化肥行业发展迅猛，“产能过剩”逐渐取代“供不应求”，成为化肥市场的主调。面临新的形势，重新定位化肥的产品属性，逐步通过减少与其它产品相比的优惠空间来加快化肥产业市场化的改革。
市场化推进化肥优惠政策改革
市场化的步伐先从化肥价格开始。2005年7月，国家发改委出台的《改革和完善化肥价格调控机制的方案（草案）》就明确提出，要坚持市场化改革取向，全面放开化肥价格。2008年年底，国务院常务会议研究确定了“化肥改革国六条”，建立以市场为主导的化肥价格形成机制成为改革的方向。
在化肥价格市场化的同时，国家依然保留了许多优惠政策保证化肥行业发展的稳定性。化肥行业享受的政策优惠较多，例如优惠电价、优惠天然气价、限制煤价上限、化肥运输价格优惠及对化肥产品的价格直补政策等，不同程度上降低了化肥企业生产和销售成本。2009年开始，国家通过进出口调控、淡季储备、完善农资综合补贴、提高粮食最低收购价等一系列措施，促进了化肥生产和流通行业快速发展。
然而，随着我国经济水平的逐步提升，天然气、电力、运输等化肥能够享受优惠的行业，同样在加快市场化进程。特别是十八届三中全会的召开，确定了市场化改革的方向，各行各业全面向市场调控进发。同时，近年来化肥行业发展迅猛，“产能过剩”逐渐取代“供不应求”，成为化肥市场的主调。面临新的形势，重新定位化肥的产品属性，逐步通过减少与其它产品相比的优惠空间来加快化肥产业市场化的改革。
电气运价格优惠面临全面取消
运费方面，目前我国化肥铁路运输执行优惠运价，根据2004年国家发改委、铁道部联合发出的通知，具有合法生产、经营资格的企业在全国范围内运输列入《实行铁路优惠运价的农用化肥品种目录》的农用化肥，均应执行农用化肥优惠运价。但近几年，国家针对放开化肥运价的声音越来越强。相关部门统计，2008年开始（除2010年没有涨价）每年的农用化肥铁路都有13%以上的涨幅。最近一次涨价在2014年2月14日，中国铁路总公司发布通知，对铁路货物平均运价水平每吨公里上调1.5分。同时，中国铁路总公司宣布铁路货物运价由政府定价改为政府指导价。改为政府指导价是铁路货物运价市场化改革的第一步。政府指导价与政府定价相比，增加了浮动幅度的弹性，经营者可以根据情况在限制的幅度范围内向上或向下浮动价格。整车农用化肥铁路运价同额度上调，但是仍免收铁路建设基金，运价率由每吨公里0.0976元上调至0.113元，上涨率为15.77%。
电价方面，与运费不同，各省根据国家发改委2004年下发的《关于化肥企业生产用电价格的通知》文件和各省电力公司的情况，为中小化肥企业提供电价优惠。《关于化肥企业生产用电价格的通知》要求，对化肥生产用电价格继续实行优惠政策，年生产能力在30万吨以下的单系列合成氨、磷肥、钾肥、复合肥料生产应执行中小化肥电价。虽然各地电价没有完全统一，但有数据显示，参考我国各地区的销售电价表，与同为大工业类别的其他用户相比，各地对中小化肥企业的电价优惠幅度一般在40%以上。近年来，全国工业电价不断上涨，化肥用电价格在优惠的情况下也以相应的幅度上调。然而，去年发改委下发的《关于调整销售电价分类结构问题的通知》加快了国家取消化肥电价优惠的步伐。本次销售电价分类结构中明确表示，在5年调整过渡期内，将现行大工业用电中的中小化肥企业等用电逐步归并于大工业用电类。
天然气价格方面，2013年6月，国家发改委发出通知，决定自2013年7月10日起，调整非居民用天然气门站价格。通知规定，此次非居民用天然气价格调整，将天然气分为存量气和增量气。存量气门站价格每立方米提价幅度最高不超过0.4元，其中，化肥用气最高不超过0.25元。增量气门站价格一步调整到可替代能源（燃料油、液化石油气）的价格。存量气价格调整则分三步实施，计划2015年实现与增量气并轨。今年8月12日，发改委印发《关于调整非居民用存量天然气价格的通知》，宣布自9月1日起调整非居民用存量天然气价格，化肥用气调价措施暂缓出台。此次天然气调价短期内不会给尿素生产和化肥用煤带来明显影响，但《通知》同时指出，用气化肥企业需承担冬季调峰责任。据某企业测算，冬季用气高峰期间，如果气头尿素企业开工率只能达到50%，气头尿素产量每月将减少60万吨。
肥企积极看待成本增加
记者在调查企业是如何看待化肥优惠政策逐步取消时发现，由于近几年电力、天然气、运费价格不断上调，且优惠取消的趋势明显，大部分化肥企业对这类成本上调的反应平淡，更多地是客观认识市场化改革对化肥市场带来的影响。
一些企业在分析这一现象的时候看到了市场化的合理性。江苏华昌化工股份有限公司战略发展部部长李昊锋表示：“近十年来，化肥优惠政策确实让很多化肥企业强大起来。但是随着化肥行业迅速发展，且目前产能过剩严重，现在国家没有必要再为化肥生产提供丰厚的优惠条件，化肥行业的市场化趋势是一定的。从产值的角度来看，化肥行业在工业中只是一个很小的分支，过多的优惠政策使化肥成为市场上一个畸形的链条。例如尿素产量中20%用于工业，下游工业产品购买尿素时没有进项税，只有出项税，因此带来不公平的政策。仅仅从农业的角度去考虑化肥产品，就会截断工业产品的价值链。随着市场之手的力量越来越大，政府的有形手段调整能力自然会越来越小。”
对于优惠政策取消，已经在市场化中起到了明显作用。据记者了解，在铁路运输优惠政策下，不少企业对“不公平待遇”怨声载道。正是因为化肥运输享受优惠政策，部分地区的铁路部门选择优先发运其它货物，导致化肥产品发运不及时、库存积压。青海某钾肥企业代表曾向记者反映，前几年由于进入青海的车皮一直较少，青海钾肥企业经常“抢”不到车皮，从而限制了国产钾肥在市场上的销售量，而改制后的铁路总公司提高了运价后，增加了铁路部门向青海运货的积极性，同时也为青海向外发运提供便利。青海联宇钾肥有限公司副总经理朱彬告诉记者，由于现在进入西藏的车皮增加，回流时经过青海，也增加了青海车皮供应。但对于优惠政策取消的影响，朱彬坦承，企业生产和运输成本确实有所增加，也势必会体现在产品销售价格的增加，但现在市场决定一切，如果化肥价格高、成交积极，企业并不会过多地考虑优惠政策取消而带来的成本压力。
企业竞争力发生转变
优惠政策的取消对于同类型化肥企业之间的竞争影响并不大。中盐安徽红四方股份有限公司副总经理陈勇告诉记者，这部分生产成本的上涨是全国普遍调整，对于企业来说，水涨船高，电、气、运价格上涨并不会在同类型企业竞争中体现出优劣差别。
然而，政策调整对原料不同的化肥生产企业，却带来较大的影响。云天化集团天盟农资连锁有限责任公司市场总监杨德荣表示：“电力、天然气、运费价格的上涨对企业带来的差异主要体现在以天然气为原料的尿素生产。天然气价格上涨，就意味着气头尿素价格也将随之上涨。生产尿素的原料有天然气和煤两种，由于天然气价格全国统一，且不断上涨，而煤炭价格相对较低，因此气头尿素生产企业与煤头企业相比，成本竞争力在逐步下降。目前云天化有一套80万吨气头尿素生产装置，又刚刚上马一套煤头装置。公司正在计划改装置，将气头装置改为煤头，否则在成本上拼不过煤头企业。”杨德荣认为，农资产品最终都是受市场控制的，农资方面的补贴大家都一样，对于氮磷钾营养性肥料的生产企业而言，现在拼的就是成本。
同样，江苏华昌化工有限公司也将提升成本竞争力作为发展的重点，在国家逐步取消政策优惠的趋势下，着手节能改造，原料将从无烟煤改成烟煤。对于企业竞争方向的转变，李昊锋认为，政策的改革目的是用市场调控的方式鼓励先进技术、淘汰部分产能，如果一些化肥企业还将着眼点放在拿优惠政策上，那就落伍了，有远见的企业要看到政策放开后如何从技术和服务上提高竞争力。
取消化肥优惠政策，直接补给农民，减少农民的负担，以保证整个农业生产的稳定性。
国家支持政策应有所偏向
既然国家政策推动化肥产品市场化，化肥产品在整个产业链条中都应该适应市场化的操作方式，优惠政策的逐步取消也将带动化肥产品价格的上涨。而化肥价格的上涨势必会转嫁到农民用户的消费上。化肥作为农用产品的特点依然存在，市场化的发展不能触碰农民的利益。
政府曾经承诺，虽不敢保证化肥等农资价格的下跌，但一定会在农资价格上涨时对农民实行补贴，农资价格上涨幅度大的时候，补贴会增长。李昊锋认为，在政府提供兜底政策时，化肥的消费得到支撑，化肥行业的一切改革都不是问题。
陈勇认为，化肥生产和销售环节政策优惠的取消是普遍原则，成本上涨对每个企业的发展带来同样的影响，但成本上涨导致的化肥产品价格上涨对消费环节来说会增加压力。他提出，建议国家增加对农民的直接补贴，保证农民的用肥积极性，保障农业正常发展。
华农农资连锁股份有限公司总经理黄小兵也对取消优惠政策持赞同意见，希望化肥行业尽快市场化，按正常的市场规律走，但他同时强调对农业实施补贴的重要性。黄小兵建议：“把目前给予化肥企业的各项优惠政策直接补给农民。在当前的市场现状下，各类产品均处于供大于求的局面，取消各项优惠政策，肯定会在一定程度上增加化肥生产成本，从而有可能导致终端价格上调；但在产品供应充足甚至供大于求的情况下，即使上涨，幅度及空间均有限。如果把这部分优惠补给终端农民，就可以冲抵因取消优惠政策带来的化肥价格上调，从而不给农民增添负担，以保证整个农业生产的稳定性。”黄小兵告诉记者，从目前情况来看，化肥行业已到了政策调整的关键时刻，需要把不合理的政策取消，进一步理顺各种关系，从而为化肥的发展创造良好的政策环境！
传媒观点
观察化肥行业发展动向，中国农资传媒及时捕捉政策调整动向。在本次系列报道中，《中国农资》记者采访了相关政府部门、协会领导、业内专家和化肥企业代表，为读者全面解读了淡储、增值税、电气运价格优惠等方面政策的转变及其对化肥行业发展的影响。磷肥专项储备的拖延，预示着执行了十年的化肥淡储制度或迎来重大的改革调整。增值税的恢复又将为化肥产品的销售增加间接税的环节，从而提高化肥销售价格。尽管目前化肥行业仍享受“气电运税”优惠政策，但优惠幅度逐渐减小，相关优惠政策的取消将直接增加化肥生产和销售的成本。
从改革的方向来看，全面调整现有化肥淡储制度，取消各种优惠政策，恢复征收增值税（钾肥产品除外）。与此同时，统一国内化肥出口关税税率，使化肥脱去特殊商品“外衣”，真正恢复其产品属性，由供求关系决定市场价格，由企业根据市场价格调整产量。而在化肥价格产生异动时，国家通过农资直补来保障农业生产的稳定。
业内人士一致认为，近期一系列政策改革措施的酝酿或出台并不突然，化肥企业不会因为市场化改革而惊慌失措。但政府需要考虑的是牵一发而动全身，如果针对化肥生产和销售进行政策调整，必须在化肥进出口、农业补贴等方面做出相应的调整方案，才能保证化肥行业的稳定发展。据记者了解，政府将于9月展开对化肥行业各项相关政策的研究和讨论，届时，化肥行业将迎来新一轮变革。
化肥行业面临全面深化改革，站在市场化十字路口的中国化肥行业，正迎来一场新的变革浪潮，化肥企业也将在走过这段煎熬的时期后找到未来发展的更大机遇。在未来的市场竞争中，生产企业拼成本、拼技术、拼质量，流通企业拼服务、拼物流、拼诚信。在市场化的进程中，化肥企业在竞争中提高生产和运输效率、提升产品和服务质量，期待化肥行业走入健康、良性的发展轨道。
